摘要：担保企业的财务风险是财务行业讨论的热点问题。而数字化转型中，担保企业会面临新的财务风险，如何适应数字化转型趋势，提出有效的风险优化策略，应对风险成功转型，是担保企业财务管理工作中需要解决的关键问题。文章分别对标市场环境风险、技术应用风险、信用安全风险三类企业数字化转型中常见的风险，以担保企业为背景，剖析具体风险表现，并进一步提出三项策略，力求辅助担保企业适应数字化发展趋势，实现成功转型。

　　关键词：数字化转型；担保企业；财务风险；市场分析

　　信息技术呈现迅猛发展趋势，各行各业都面临数字化转型。担保企业具有金融风险高、业务具有特殊性的基本特征。在数字化转型背景下，需面对复杂的市场环境，应对来源于市场、技术等多个维度的风险。基于担保企业数字化转型中财务风险的复杂性和多元性，这一行业的数字化转型问题也成为讨论热点。企业财务管理人员应当正视数字化转型发展趋势，细化分析企业所面临的财务风险，力求在复杂的市场环境与不断更新迭代的技术环境中立于不败之地。

　　一、数字化转型中担保企业的财务风险分析

　　数字化转型是企业发展中所面临的一个主要问题。对于担保企业来说，数字化转型面临的风险主要集中在财务管理环节。基于现阶段担保企业所面临的市场环境复杂性、技术迭代高效性以及合作信用稳定性方面的需求，企业应以此为切入点，明确定位在数字化转型中将要面临的财务风险问题。只有首先清晰认知风险，才能进一步在实践中找到科学的应对策略。在激烈的市场竞争中维持相对稳定的运营发展状态，下文详细阐述担保企业数字化转型中面临的典型财务风险。

　　（一）市场环境风险

　　在数字化转型的大潮来临时，担保企业也面临着多元财务风险。而市场风险是数字化转型中企业需要面临的风险之一。在转型期，企业所面临的市场必然具有波动性，数字化转型之所以成为现阶段企业发展的趋势，源于对整个行业变革的推动作用。就本文探讨的担保企业来说，数字化转型就推动了金融行业的深刻变革，新兴金融业态如雨后春笋般层出不穷。转型的举措就像一股“活水”为市场带来了更多的机遇［1］。但在“水面”之下，也暗藏着新的挑战。担保企业作为金融服务的重要环节，其业务模式与盈利空间会受到数字化转型的冲击。尤其是随着大数据技术、人工智能平台的普及应用，新型金融科技公司开始出现。基于技术的支持和对市场的精准洞察，这类企业可为客户提供更加高效、便捷的金融服务。并以此优势吸纳了一部分传统担保企业的客户资源。宏观经济环境也在数字化转型的大背景下发生着深刻的变化。主要表现为，经济增长速度放缓、政策调整频繁等。这都会对担保企业的实际业务开展产生影响，增大企业对财务风险管控压力。另外，数字化转型带来了信息不对称问题。担保企业的风险评估难度会有所加大。虽然在转型期，信息传播速率显著提升、但信息的真实性与准确性缺乏保障。担保企业在为客户提供服务时，需更进一步细化客户信用评估指标，重点观察历史信用数据、评估还款能力的状况。但在评估工作的实操环节，由于信息不对称，企业往往无法精准获取客户的全面信息，评估结果易出现偏差，风险也会随之而来［2］。

　　（二）技术应用风险

　　技术在数字化环境中是核心要素，技术本身具有不断更新完善的特征，技术的应用也需要结合实际需求验证可行性。对于企业来说，转型是一个循序渐进的过程，新技术会不断的引进，传统技术也可基于新的思路和方法进行改良，以便适应新的发展环境。由此可见，数字化转型背景下，技术风险也是担保企业面临的重要财务风险。在转型期，担保企业需投入大量的资金支持技术研发与系统升级，但相比于技术更新迭代的速率，担保企业会面临技术投资沉没风险。这不仅会给企业带来巨大的资金压力，也会影响其业务开展的连续性。另外，数字化转型中也暗含了数据安全与隐私保护问题。转型后，数据将成为企业的重要资产，但由于数据总量大、增速快，其所面临的泄露、篡改风险也会同步上升。对于担保企业而言，若客户信息出现被泄露、篡改的现象，不仅会损害企业声誉，还会导致企业直接面临法律诉讼。技术风险还表现在，若企业已引入数字化支持系统，就可能面临系统遭遇攻击的风险，导致业务中断、数据丢失。数字化转型对系统的集成度和兼容性提出了一定的要求。在担保企业数字化转型的过程中，基于系统功能模块的多元需求，可能需要整合不同的技术系统，以便匹配企业具体业务［3］。但系统所运行的功能模块往往由不同的供应商开发，技术架构与数据标准存在差异。在系统集成环节，这种差异会降低系统集成度。基于统一数据标准，明确数据统计口径的要求，企业将面临一部分技术成本投资，进一步带来财务风险。另据上文分析可知，数字化转型会推动金融科技的快速发展，这也意味着企业数字化转型的技术要求会逐步提升。担保企业在适应技术更新的进程中，可能由于技术学习门槛高、人才短缺等原因影响企业财务工作的创新能力，带来相应风险［4］。

　　（三）企业信用风险

　　数字化转型改变了企业的经营模式，也为企业带来了新的融资方式。企业的信用风险在这种转变中逐步加剧，主要表现为信用风险判定的复杂性提升，信用风险强度增强。在数字化转型背景下，部分企业可能通过电商平台、网络借贷等新型融资渠道完成融资，上述渠道的信用评估标准以及风险控制措施与传统渠道有明显差异，担保企业在进行合作企业的信用风险评估时必然会遇到阻力，引发代偿风险［5］。另外，数字化转型加剧了市场竞争，部分企业获取融资担保支持，可能会出现打“擦边球”的现象，隐瞒重要信息，伪造财务数据骗取担保支持现象的发生率会有所提升。相关数据统计显示，在数字化背景下，上述问题的发生率有显著提升趋势，而合作企业的违约行为从本质上来讲，是一种风险的转嫁。数字化转型还带来了监管环境的变化，对企业运营管理的合规性提出了更高的要求。担保企业在为客户提供担保服务时，需要遵守一系列法律法规和监管规定，以确保业务的合规性。然而，部分企业可能由于对监管政策理解不足、执行不到位，面临合规风险，影响担保企业自身信用。

　　二、数字化转型中担保企业财务风险的优化策略

　　基于上文的分析可知，对于担保企业来说，其所面临的财务风险既与数字化转型发展的趋势紧密相关，也紧密贴合担保企业的财务管理工作内容。主要风险来源于数字化发展中的市场环境、技术支持以及企业信用。针对具体的风险表现提出优化策略，是帮助担保企业成功实现数字化转型，借助数字化转型优势突破发展瓶颈，获得发展动力的重要基础。下文将对典型的企业财务风险提出优化策略。

　　（一）强化市场风险管理机制，洞察市场环境风险

　　为了适应数字化转型带来的市场环境波动，担保企业需构建高效精准的市场趋势分析体系，深化市场分析力度，灵活调整业务策略。企业可引入大数据分析技术与人工智能平台进行联用，对宏观经济指标中的行业动态、竞争对手概况等信息进行监测分析，快速识别市场中的潜在风险。以此为依据，灵活调整业务策略，积极优化客户结构，加大对新兴行业、优质客户的支持力度，逐步摆脱对固定客户的依赖［6］。企业还可建立风险预警系统，设定关键风险指标阈值。在市场波动时，自动触发风险预警，迅速启动响应机制，从而实现降低市场维度风险的目标。为了应对信息不对称现象，担保企业可借助数字化转型带来的技术支持优势，启用区块链技术，构建去中心化的信息共享平台，对客户数据进行实时采集管理，保证各类客户数据透明化、可追溯，提高信息的真实性与准确性。企业还可引入机器学习算法，对客户的历史信息、社交行为、交易记录等多维内容进行综合评估，形成完善的评估模型，避免信息不对称导致的财务风险，提升企业市场风险防控能力。

　　（二）优化技术投资实践策略，强化数据安全与集成

　　在数字化转型中，精准定位技术需求是保证技术投资合理有效，提升技术应用效能的重要前提条件。担保企业应根据自身业务需求精准定位，技术投资方向，尽可能降低沉没风险［7］。具体来讲，企业可优先考虑采用分阶段技术升级策略，将高额投资集中在核心业务流程的数字化改造上。例如，可重点从在线审批，智能风控平台建设两个系统模块入手集中投资，利用有效投资提升业务效率和风险管控能力。而随着转型逐步深入，可进一步利用大数据分析技术与人工智能平台，在推进技术更新时要同步做好成本效益分析工作，保证技术投资回报率达到基本水平。企业还可建立技术投资的投后评估机制，定期回顾技术项目的实施效果，调整投资策略控制投资成本。在数据安全防护方面，担保企业可应用多重数据安全防护措施。一方面部署高级防火墙、启用加密存储技术，全面存储客户数据。另一方面，定期实施安全审计，保证数据在传输、存储和处理等各个环节都维持安全稳定的状态。而为了提升系统的集成效能，企业还可构建微服务架构，对标担保企业实际业务需求，将不同功能模块纳入系统架构中，并且拆分为独立的服务单元，以便按需升级扩展。在系统集成环节，可制定统一的数据交换标准，选择合适的接口协议，实现不同技术系统间的高效协同，降低集成难度，缩减控制成本。企业还应当基于集成要求，在线下建立跨部门协同工作机制，加强技术支持部门、业务开展部门之间的沟通合作力度，保证系统集成功能紧密贴合业务需求，为企业提升运营效率提供重要动力。

　　（三）完善信用管理体系，提升企业运行管理合规性

　　数字化转型中，信用风险不仅是指企业所面临的来源于合作对象的信用风险，也包括企业运营发展中所出现的信用风险。为了应对信用风险，提升企业经营管理的合规性，适应数字化转型背景，担保企业应借助全面的数据支持，创新信用评估模型，适应新型融资渠道。企业可开发智能评估系统，自动抓取并分析企业在电商平台、社交媒体等不同渠道中产生的数据痕迹。结合传统财务数据，形成更具全面性和动态性的信用画像。这一创新策略不仅有助于提高信用评估的准确性和效率，也能够有效识别新型融资渠道中存在的安全问题，降低代偿风险。另外，企业还应建立风险分级管理机制，针对不同信用等级的合作对象执行差异化风险管理策略，提升企业自身的风险防控水平，精准控制各类风险［8］。从提升企业经营管理合规性的角度上来说，由于数字化转型带来了监管环境的变化，因此，需要担保企业建立完善的合规管理体系，设立专门的管理部门，制定详细的合规管理规范，并定期组织合规培训，强化企业基层员工的法律意识，保证其运用合理合规的方式完成工作任务。企业还应当积极与专业监管机构沟通合作，及时了解最新监管政策与合规性要求，确保企业运营发展中的各项业务操作合理合规。在处理客户信息分析业务数据时，企业还应建立内部控制机制，各岗位员工均可进行风险点查验举报，从而构建全员参与、合规管理的良好氛围，这必然能够进一步提升企业的财务风险抵御能力。

　　三、结语

　　数字化转型是企业生存发展中面临的主要趋势。作为担保企业，其在实现数字化转型的过程中必然会面临多样化的财务风险。明确风险类型、精准定位风险点，并进一步采取有效措施控制风险，是企业成功实现数字化转型的关键所在。作为企业管理人员以及财务部门工作者，应当认清数字化转型趋势，从市场维度、技术维度、信用维度分析具体风险，并进一步提出应对措施，维持企业稳定良好的转型发展状态。

参考文献

　　［1］郭浩宇．大型国有企业集团融资及担保集中统一管理研究［J］．中国总会计师，2025（1）：89-91.

　　［2］杨帆．中小企业融资担保的广东实践与借鉴意义［J］．全国流通经济，2024（23）：93-96.

　　［3］陈晓琦，马素明，黄可权，等．龙岩市政府性融资担保机构发展问题与对策——基于信息不对称理论的探讨［J］．龙岩学院学报，2024，42（6）：43-49.

　　［4］何波，周大连．“专精特新”中小企业数字化转型的关键问题与对策研究——以江门市为例［J］．经济研究导刊，2024（19）：42-45.

　　［5］何瑛，陈丽丽，杜亚光.数据资产化能否缓解“专精特新”中小企业融资约束［J］．中国工业经济，2024（8）：154-173.

　　［6］杨怡明．提升中小银行科技金融实力和服务能力实现可持续发展［N］．农村金融时报，2024-03-11（A03）.

　　［7］李璐，汪宏伟，张怡．担保数字化转型的探索与思考——以陕西省为例［J］．西部财会，2022（6）：47-49.

　　［8］段文务．数字化转型重塑担保机构竞争力［J］．中国金融，2022（2）：56-57.